Een overzicht van onze dekkingsmiddelen

We leggen uit hoe we aan onze dekkingsmiddelen komen

We gebruiken de financiële middelen voor onze maatschappelijke doelen en verantwoordelijkheden richting onze burgers. We lichten ze hieronder toe.

Onvoorziene uitgaven

De begroting kent een post voor onvoorziene uitgaven. In de Financiële verordening Bronckhorst is dit bedrag gesteld op € 3,50 per inwoner. We gebruiken dit om eenmalige kosten te dekken die voldoen aan de drie 'O-criteria': onvoorzien, onvermijdbaar en onuitstelbaar. In 2023 hebben we dit budget gebruikt voor de donatie aan giro 555 voor humanitaire hulp aan Turkije, voor extra kosten van het Werkcarousel en betonrot bij de school de Rank.

Lokale heffingen

Deze baten betalen onze inwoners. Begraafrechten, riool- en afvalstoffenheffing staan niet in het overzicht. De opbrengsten hiervan zijn bedoeld om de kosten daarvan te dekken.
De toeristenbelasting en de reclamebelasting zetten we respectievelijk in voor toeristische uitgaven en subsidie aan ondernemersverenigingen en Industriekring Zelhem binnen deelprogramma 3A Economie (2.1.3). Over de lokale heffingen leest u meer in de paragraaf Lokale heffingen (2.2.1).

Algemene uitkering (inclusief sociaal domein)

De verantwoording van de Algemene uitkering Gemeentefonds in 2023 valt € 764.000 hoger uit dan in de begroting (inclusief wijzigingen) was opgenomen. Dit bedrag komt precies overeen met de uitkomst van de Decembercirculaire 2023. Hierover hebben we u via de actieve informatievoorziening geïnformeerd. Besluiten genomen na 1 januari om begrotingen van het voorgaande jaar bij te stellen, mogen we niet meer opnemen. Om deze reden is de Decembercirculaire niet als begrotingswijziging verwerkt in 2023.
De hogere Algemene uitkering heeft voor € 436.000 betrekking op - inmiddels uitbetaalde - energietoelage 2023 en € 328.000 hiervan geeft een voordelig resultaat in 2023. Dit voordelig resultaat heeft voor € 25.000 betrekking op een nabetaling over 2021.

Dividend

We nemen deel in 6 bedrijven. Van 2 bedrijven (Alliander en BNG) ontvangen we dividend. Meer Informatie over de deelnemingen staat in de paragraaf Verbonden partijen (2.2.6).

Overige algemene dekkingsmiddelen
In de begroting houden we rekening met een stelpost voor het flexibel formatiebudget (€ 1 mln). Dit bestaat uit inhuur en nog niet aan taakvelden toegerekende vacatures. Door o.a. rijksbijdragen (OVO) en derden wordt een deel van de personele kosten gedekt (€ 858.000). Daarmee hebben we een budget voor het aanstellen van extra formatie. Van het totale budget is een bedrag van € 184.000 niet besteed. Aanvullend op de € 858.000 hebben we € 646.000 meer aan projecten kunnen toerekenen (bijv. aan grondexploitatie projecten van derden).

Voor de Hervormingsagenda jeugd hebben we in de begroting een stelpost opgenomen (€ 1,9 mln.). Echter door het ontbreken van de hervormingsagenda hebben we deze stelpost in de eerste tussenrapportage vrij laten vallen ten gunste van de algemene middelen.

Als gevolg van sterk stijgende energie- en grondstoffen hebben we voor de toename van de hieruit voortvloeiende kapitaallasten een stelpost opgenomen in de begroting. Voor 2023 hebben wij dit budget (eenmalig) benut voor het verhogen van de bijdrage ineens aan de realisatie van het sportcomplex Keijenborg (€ 250.000).

Saldo financieringsfunctie

De financieringsaanpak vindt u in de paragraaf Financiering (2.2.4).

Indicatoren

Lokale indicatoren

We hebben geen lokale indicatoren vastgesteld.

Landelijke indicatoren

Risico's

Bedragen x € 1

Bedragen x € 1

Bedragen x € 1

Dekking projectkosten uit reserves